在充滿活力，日益開放的今天，接觸到制度的地方越來越多，制度是國家機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體、企事業(yè)單位，為了維護(hù)正常的工作、勞動、學(xué)習(xí)、生活的秩序，保證國家各項政策的順利執(zhí)行和各項工作的正常開展，依照法律、法令、政策而制訂的具有法規(guī)性或指導(dǎo)性與約束力的應(yīng)用文。想學(xué)習(xí)擬定制度卻不知道該請教誰？下面是小編幫大家整理的招待費(fèi)管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
第一條為進(jìn)一步規(guī)范各類業(yè)務(wù)接待行為，促使我公司黨風(fēng)廉政建設(shè)和各項事業(yè)健康發(fā)展，以“厲行節(jié)儉，合理開支，嚴(yán)格控制，超標(biāo)自負(fù)”為原則，以貼合內(nèi)控管理各項規(guī)定為宗旨，特制定本辦法。
第二條業(yè)務(wù)招待費(fèi)指分公司日常工作中發(fā)生的為開展各類業(yè)務(wù)經(jīng)營和其他各項活動需要而列支的接待用餐等交往應(yīng)酬費(fèi)用。
業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用實行預(yù)算控制、集中管理的原則。除十個營銷中心招待費(fèi)預(yù)算外所有業(yè)務(wù)招待費(fèi)均由綜合部統(tǒng)一管理、審批，財條部負(fù)責(zé)制定預(yù)算，并對業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情景進(jìn)行監(jiān)督和控制。
第三條業(yè)務(wù)招待堅持對口接待的原則。上級機(jī)關(guān)和兄弟單位的領(lǐng)導(dǎo)，由分公司綜合部統(tǒng)一安排接待；上級機(jī)關(guān)和兄弟單位的部門負(fù)責(zé)人，由分公司對口職能部室與綜合部會商后安排接待；上級機(jī)關(guān)和兄弟單位的一般工作人員，由分公司對口職能部室或業(yè)務(wù)部門安排接待；地方行政部門一般人員，由分公司各工作相關(guān)部門安排接待；旗縣分公司副經(jīng)理以上，由分公司綜合部安排接待。
第四條業(yè)務(wù)招待陪同人員堅持對口陪同的原則。招待上級機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)，由分公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員、綜合部主任或相關(guān)部室負(fù)責(zé)人陪同；招待上級機(jī)關(guān)的部門負(fù)責(zé)人和兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)，一般由一至二名分公司領(lǐng)導(dǎo)和對口職能部室負(fù)責(zé)人陪同；招待上級機(jī)關(guān)一般工作人員和兄弟單位部門負(fù)責(zé)人，一般由對口職能部室負(fù)責(zé)人與相關(guān)人員陪同。確因工作需要招待重要客人，各相關(guān)部門可請分管領(lǐng)導(dǎo)出席。
各類業(yè)務(wù)招待，接待部門應(yīng)適當(dāng)從緊控制陪同人員，陪同人員一般不應(yīng)超過需接待人員的1.5倍。
第五條業(yè)務(wù)招待用餐堅持分級限標(biāo)的原則。招待上級機(jī)關(guān)的部門負(fù)責(zé)人和兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)，接待標(biāo)準(zhǔn)為60元人，上級機(jī)關(guān)和兄弟單位的一般工作人員，接待標(biāo)準(zhǔn)為40元人，地方行政部門一般人員，接待標(biāo)準(zhǔn)為25元人，旗縣分公司副經(jīng)理以上，接待標(biāo)準(zhǔn)為30元人。接待部門應(yīng)依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格掌握，超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的部分自行承擔(dān)，分公司不予報銷。
接待用餐一般應(yīng)就近安排飯店招待。
午餐招待原則上不飲用酒類，確有需要時也應(yīng)適量控制。
第六條業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用上實行提前申請，定額審批的原則。
業(yè)務(wù)部門執(zhí)行招待任務(wù)前，應(yīng)填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后報綜合部審核，由綜合部主任核定標(biāo)準(zhǔn)報分管領(lǐng)導(dǎo)同意，財務(wù)部主任確認(rèn)后方可執(zhí)行。《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單》一式兩份，申請部門和綜合部各執(zhí)一份。
第七條業(yè)務(wù)招待費(fèi)報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在招待任務(wù)完成之后憑招待費(fèi)用的正式發(fā)票、財務(wù)規(guī)定的報帳單和《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單》到綜合部驗證，由綜合部主任確認(rèn)后，再持報帳單、正式發(fā)票經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。
第八條財條部負(fù)責(zé)制定每年的業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算額度，并對其使用情景進(jìn)行監(jiān)督和控制，業(yè)務(wù)招待費(fèi)要堅持不超時序的原則，超出當(dāng)季度時序進(jìn)度的不予報銷列帳。
第九條研究到企業(yè)經(jīng)營工作實際，xxxxx中心不須填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單，但也要堅持不超時序，不超定額的原則，超出當(dāng)季度時序進(jìn)度的不予報銷列帳，超出全年定額部分分公司不予解決。
第十條綜合部未能嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)審批額度，每發(fā)生一次罰綜合部主任生產(chǎn)獎金50元并通報批評，財務(wù)部未能做好每季度時序進(jìn)度控制的，每發(fā)生一次罰財務(wù)部主任生產(chǎn)獎金100元并通報批評，負(fù)責(zé)接待部室在申請中有虛假行為，每發(fā)生一次扣罰部室主任200元并通報批評。
第十一條本辦法由分公司綜合部制定并解釋。
第十二條本辦法自發(fā)布之日起施行。
為切實加強(qiáng)機(jī)關(guān)財務(wù)管理，促進(jìn)機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)深入開展，根據(jù)旗委、旗政府《關(guān)于改善工作作風(fēng)密切聯(lián)系群眾的規(guī)定》和《新州辦事處財務(wù)管理制度》，特制定本制度。
一、單位來客一般不予招待，嚴(yán)格控制加班工作餐。特殊狀況需要招待就餐或用工作餐的應(yīng)請示主要領(lǐng)導(dǎo)。嚴(yán)禁娛樂招待，午后不準(zhǔn)喝酒。
二、用餐標(biāo)準(zhǔn)。工作餐一般每人、每頓不得超過30元。來客就餐，本著節(jié)約的原則，按必須層次訂餐，既讓客人滿意，又不浪費(fèi)。
三、接待范圍。實行對口接待的原則，減少陪客人員。一般狀況下可由主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人(站所長)陪餐。
四、來客招待審批程序。由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)，特殊時可由主要領(lǐng)導(dǎo)指定人員訂餐，但第二天務(wù)必到辦公室做好登記。
五、報銷憑證。在定點(diǎn)餐館進(jìn)餐的招待費(fèi)務(wù)必使用統(tǒng)一的稅務(wù)餐飲專用發(fā)票報銷，非專用發(fā)票一般不得作報銷憑證。
六、報銷程序。招待費(fèi)的報銷務(wù)必有當(dāng)事人的簽字，科室負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)的審查意見，經(jīng)辦事處主任審批后，及時到財政所報銷。
為規(guī)范和加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理，提高經(jīng)營管理水平，特制定本管理制度。
一、 遵循原則
厲行節(jié)約、合理開支、嚴(yán)格控制、超標(biāo)自負(fù)。
二、 招待對象
1. 上級主管部門、政府部門到本公司檢查指導(dǎo)工作及業(yè)務(wù)往來單位來人聯(lián)系工作的接待用餐；
2. 業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待用餐；
3. 本公司發(fā)生突發(fā)事件后的搶險搶修、救災(zāi)、實施重大生產(chǎn)項目、臨時突擊項目所發(fā)生的工作餐；
4. 購買招待用煙、水果，但不包括酒、禮品、旅游、歌舞等娛樂場所消費(fèi)。
三、 管理方式
業(yè)務(wù)招待費(fèi)實行集中管理、預(yù)算控制的管理方式，所有招待費(fèi)均由綜合辦公室統(tǒng)一備案、登記建賬并對招待的合理性進(jìn)行監(jiān)督，由經(jīng)
營管理部根據(jù)年初預(yù)算對招待費(fèi)的使用情況進(jìn)行總體控制。
四、 招待標(biāo)準(zhǔn)
各部門根據(jù)客人級別及人數(shù)自行確定招待次數(shù)及招待標(biāo)準(zhǔn)，總體原則為一般客人單次單人招待金額控制在50元以下，重要客人單次單人招待金額控制在100元以下，特殊客人單次單人招待金額控制在300元以下，極特殊客人請示主管副總裁審批。
五、 申請程序
1.部門經(jīng)理以下職級員工需要招待時，事前填制業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單，根據(jù)客人的級別、事由對招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提出申請，部門經(jīng)理簽字后報綜合辦公室，由綜合辦公室對招待事項及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)予以初審，綜合辦公室初審后，分下列情況進(jìn)行：
① 申請標(biāo)準(zhǔn)單次單人50元（含）以下的，分管領(lǐng)導(dǎo)審批；
② 申請標(biāo)準(zhǔn)單次單人50元—300元（含）的，總經(jīng)理審批；
③ 申請標(biāo)準(zhǔn)單次單人300元以上的，總經(jīng)理審批后，主管副總裁審批。
2.副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、總工、副總工職級員工需要招待時，事前填制業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單，由綜合辦公室登記臺賬后，報總經(jīng)理審批。
3.總經(jīng)理需要招待時事前填制業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單，由綜合辦公室登記臺賬后，報主管副總裁審批。
4.實際招待費(fèi)用超出申請金額的，超出部分自理；
5.領(lǐng)導(dǎo)外出或前線招待暫時無法填制業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單的，電話請示，經(jīng)同意后方可實行，再補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)；
6.出差期間一般情況下不允許招待費(fèi)開支，事前預(yù)計發(fā)生的，出差前做好招待費(fèi)預(yù)算，填制招待費(fèi)申請單。特殊情況電話逐級請示，后補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)。
六、 報銷審批
1.經(jīng)辦人應(yīng)在每筆招待支出發(fā)生后的七日內(nèi)依據(jù)發(fā)票填制報銷審批單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后連同招待費(fèi)申請單一并送交綜合辦公室初審登記，經(jīng)財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后報銷領(lǐng)款。
2.沒有招待費(fèi)申請單的，財務(wù)有權(quán)拒絕審核；
3.票據(jù)報銷集中審批單報銷事由處只寫“招待費(fèi)”即可，不要寫具體業(yè)務(wù)內(nèi)容，招待事由在申請單上體現(xiàn)；
4.就餐招待費(fèi)必須附有水單，水單需粘貼在跟單背面；凡是沒有水單的，經(jīng)部門經(jīng)理、綜合辦公室、財務(wù)核實、總經(jīng)理、主管副總裁審批后傳真至集團(tuán)總部審批，審批通過后方可報銷；
5.無密碼區(qū)的定額招待費(fèi)發(fā)票已經(jīng)作廢，不能粘貼報銷；
6.原則上招待費(fèi)不再借支費(fèi)用，特殊情況需借支的，一次一清，報銷時連同余款一并返還財務(wù)清帳。
七、 本管理制度自發(fā)布之日起施行。
八、 本管理制度解釋權(quán)歸經(jīng)營管理部。
附件：招待費(fèi)申請單表樣
第一條：總則
為了加強(qiáng)并規(guī)范公司的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出管理，特制定本辦法。
第二條：業(yè)務(wù)招待費(fèi)適用范圍
業(yè)務(wù)費(fèi)：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費(fèi)及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒等。
招待費(fèi)：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費(fèi)、娛樂費(fèi)用;因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等;在公司食堂招待時發(fā)生的就餐費(fèi);因招待領(lǐng)用的酒水、飲料及香煙等。
第三條：業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用原則
業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可參與可不參與接待人員，不參與”，“可發(fā)生可不發(fā)生費(fèi)用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費(fèi)用從簡”的原則。
第四條：業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理原則
1、按照公司簽定職責(zé)狀時下達(dá)的年度指標(biāo)，在限額內(nèi)使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)，嚴(yán)禁超支現(xiàn)象發(fā)生。所有的招待實行事前審批制度。
2、招待費(fèi)由分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理按照本辦法第五條的權(quán)限審批。
3、堅決控制非業(yè)務(wù)性接待，適當(dāng)控制業(yè)務(wù)接待。業(yè)務(wù)接待應(yīng)盡量安排在公司食堂，全年招待費(fèi)用總額中的食堂招待額度要占總額的50%以上。各部門因工作確實需要在公司外安排招待時，參加本條第二款執(zhí)行。
4、外協(xié)單位除合同標(biāo)明帶給安裝食宿及接風(fēng)、送行外，一律不安排免費(fèi)伙食。確需接風(fēng)、送行的，在公司招待費(fèi)中開支。
5、集團(tuán)來人除領(lǐng)導(dǎo)視察外，一律在員工食堂自費(fèi)就餐;集團(tuán)內(nèi)各兄弟單位、關(guān)聯(lián)企業(yè)因公出差到公司，原則上用工作餐接待。
6、嚴(yán)格執(zhí)行分檔次接待原則，各檔次選定1-2家酒家、賓館，對應(yīng)接待。禁止越檔次接待。
7、接待用餐時，嚴(yán)格控制陪客人數(shù)，實行對口接待。堅持執(zhí)行中、高檔接待司機(jī)不參與陪客就餐規(guī)定。同時，原則上陪客人數(shù)不得超過2人，若公司陪同用餐人員多于2人時，應(yīng)事先經(jīng)過總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第五條：業(yè)務(wù)招待費(fèi)的審批權(quán)限
業(yè)務(wù)費(fèi)：一律由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)控制，其他部門和個人一律不得安排業(yè)務(wù)費(fèi)。
招待費(fèi)：對于在公司食堂安排的招待，副總經(jīng)理審批單次預(yù)算1000元(含酒水，下同)以內(nèi)限額的招待費(fèi)，總經(jīng)理審批單次20xx元以內(nèi)限額的招待費(fèi)，20xx元以上標(biāo)準(zhǔn)報集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。
第六條：公司食堂招待費(fèi)的審批程序與開支標(biāo)準(zhǔn)
(一)公司食堂招待的審批程序
食堂招待分為工作餐和客餐兩種(工作餐即指平時供應(yīng)員工的飯菜，客餐即指除工作餐外專門為客人烹制的菜肴和酒水)。
工作餐招待的審批程序：對口接待單位(部門)向綜合部提出申請，并由綜合部開具工作餐通知單(附件一)，客人憑工作餐通知單到食堂窗口打飯、菜用餐。
客餐招待的審批程序：經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意，由對口接待單位(部門)，填寫客餐申請單(附件二)送綜合部確定用餐標(biāo)準(zhǔn)，并按本辦法第五條權(quán)限核準(zhǔn)后，交綜合部準(zhǔn)備膳食和酒水。
(二)公司食堂招待開支標(biāo)準(zhǔn)
1、因工作關(guān)系外單位一般來人來客，一律用工作餐招待。工作餐計費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按食堂當(dāng)日公布的每份飯菜金額標(biāo)準(zhǔn)收取。
2、政府部門、上級機(jī)關(guān)、關(guān)聯(lián)單位主辦以上人員來公司辦理公務(wù)，需在公司食堂用餐，原則上用客餐招待(操作程序按第六條第一款執(zhí)行)。用餐后，接待單位需在食堂客餐結(jié)算表、酒水消耗領(lǐng)用表上簽證。
3、招待一般來賓來客，每席餐費(fèi)不超過300元(含酒水等)，酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在150元/瓶以下。
4、招待政府部門正股級以上副局級(含副局級)以下干部、集團(tuán)部門經(jīng)理級別人員每席不超過1000元(含酒水等)，酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在200元/瓶以下。
5、招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過1200元(含酒水)，酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在300元/瓶以下。
6、招待用白酒一般不超過2瓶，特殊狀況最多一次不能超過3瓶(每席標(biāo)準(zhǔn))，并且白酒不得超過標(biāo)準(zhǔn)。
7、招待政府主要領(lǐng)導(dǎo)及政府部門關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)副總裁以上領(lǐng)導(dǎo)，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。
第七條：財務(wù)控制與監(jiān)督
1、財務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格審查業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生的業(yè)務(wù)是否真實、票據(jù)是否合法、單據(jù)是否齊全、審批是否完整。
2、財務(wù)部有權(quán)拒絕不貼合業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)、報銷流程、審批權(quán)限的業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報銷。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷遵循誰經(jīng)手誰報銷的原則，不得由他人代報業(yè)務(wù)招待費(fèi)。業(yè)務(wù)招待同時有多個經(jīng)辦人參與招待，應(yīng)由最高職務(wù)經(jīng)辦人報帳。
4、公司外來單位或人員(包括集團(tuán)內(nèi)兄弟單位、關(guān)聯(lián)企業(yè)和個人)在公司食堂就餐收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，由綜合部另行發(fā)文規(guī)定。
5、單餐消費(fèi)50元/人以上的，需向酒家索取清單或清單復(fù)印件，提交給總經(jīng)理、財務(wù)部審核人員作為報銷依據(jù)。庫存酒水核銷單應(yīng)與對應(yīng)的餐費(fèi)報銷單一齊提交總經(jīng)理審批、財務(wù)部復(fù)核。餐費(fèi)報銷單上應(yīng)注明公司參與接待的人員、接待的客人人數(shù)。
6、所有宴請、業(yè)務(wù)費(fèi)用開支務(wù)必列明事由、招待對象。
7、業(yè)務(wù)招待費(fèi)核算范圍及要求
(1)招待費(fèi)一律記入“管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)”中，不允許在其他科目中列支。合同標(biāo)明帶給安裝食宿支出的入賬科目與合同標(biāo)的入賬科目相同。
(2)招待費(fèi)包括因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等。
(3)招待費(fèi)包括因公接待從綜合部領(lǐng)用的煙、酒、飲料等，依據(jù)領(lǐng)用單，由綜合部開具《煙酒出庫單》記入招待費(fèi)。
(4)公司食堂接待的菜金應(yīng)合理標(biāo)價，因公在食堂接待發(fā)生的招待費(fèi)，點(diǎn)菜單上須按照菜金標(biāo)價記錄金額，并經(jīng)負(fù)責(zé)接待人簽字確認(rèn)，月底憑點(diǎn)菜單從福利費(fèi)中轉(zhuǎn)出記入招待費(fèi)。合同標(biāo)明的帶給食宿，在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，依據(jù)實際發(fā)生額，從福利費(fèi)中轉(zhuǎn)出記入相關(guān)科目。
(5)公司發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，如存在票據(jù)本身與業(yè)務(wù)實質(zhì)不相符之費(fèi)用，務(wù)必還原成“業(yè)務(wù)招待費(fèi)用”列示，并說明原因。
(6)原則上無票據(jù)開支務(wù)必有證明人。
第八條：外部招待費(fèi)的審批程序與開支標(biāo)準(zhǔn)
(一)外部招待的審批程序
外部招待是指因工作需要而在公司食堂以外進(jìn)行的招待。對外招待實行事前報總經(jīng)理同意審批制度，按本辦法第五條權(quán)限核準(zhǔn)后方可執(zhí)行。
(二)外部招待開支標(biāo)準(zhǔn)
1、招待一般來賓來客，每席餐費(fèi)不超過500元(含酒水等)，酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在100元/瓶以下。
2、招待政府部門正股級以上副局級(含副局級)以下干部、集團(tuán)部門經(jīng)理級別人員每席不超過1200元(含酒水等)，酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在300元/瓶以下。
3、招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過18000元(含酒水)，酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在400元/瓶以下。
4、招待用白酒一般不超過2瓶，特殊狀況最多一次不能超過3瓶(每席標(biāo)準(zhǔn))，并且白酒不得超過標(biāo)準(zhǔn)。
5、招待政府主要領(lǐng)導(dǎo)及政府部門關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)副總裁以上領(lǐng)導(dǎo)，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。
第九條：其他
1、本辦法自20xx年1月1日起開始執(zhí)行。
2、本辦法解釋權(quán)在公司財務(wù)部和綜合部。
1、目的
1.1為了加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理工作，堵塞漏洞，減少不合理支出，公司行政部對一切業(yè)務(wù)招待費(fèi)進(jìn)行統(tǒng)一管理。
1.2業(yè)務(wù)招待費(fèi)要符合公司規(guī)定，只能用于公司業(yè)務(wù)上的招待支出。
1.3業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須對促進(jìn)公司安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到積極的作用。
2、使用范圍
2.1政府部門到我公司檢查指導(dǎo)工作及業(yè)務(wù)單位之間因公招待。
2.2公司承辦的各種會議招待。
2.3各部門對工作的必要招待。
3、管理
3.1公司財務(wù)部每年應(yīng)對公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)做總的規(guī)劃，根據(jù)公司銷售收入確定比例，然后將其分解到各部門使用，嚴(yán)格招待費(fèi)定額管理制度，并做好招待費(fèi)的考核工作。
3.2公司行政部對招待費(fèi)的使用程序及每次就餐標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)把關(guān)。具體程序是：由接待業(yè)務(wù)的部門填寫《招待申請單》經(jīng)部門主管同意，總經(jīng)理批準(zhǔn)，行政部根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)和招待飯店，接待部門憑《申請單》招待用餐。特殊情況須電話請示（總經(jīng)理例外）。
3.3接待客人時，限定在公司內(nèi)部食堂或定點(diǎn)飯店，就餐完畢后由行政部授權(quán)簽單，每月由行政部按當(dāng)月申請單對所簽單據(jù)進(jìn)行確認(rèn)，對各部門的單據(jù)進(jìn)行分類，然后由財務(wù)部按招待費(fèi)用的金額劃歸至各部門費(fèi)用中，付款由財務(wù)部按行政部認(rèn)可的票據(jù)統(tǒng)一付款。
4、級別分類
4.1客人是公司總經(jīng)理，政府部門處級以上級別，招待標(biāo)準(zhǔn)為通程大酒店，稱甲等。
4.2客人為公司副總經(jīng)理，政府部門科級或部門一把手，招待標(biāo)準(zhǔn)為新江天大酒店，稱乙等。
4.3客人為部門經(jīng)理以上，政府部門主管相關(guān)工作人員，招待標(biāo)準(zhǔn)為金都大酒店，稱丙等。
4.4一般業(yè)務(wù)往來，如需要用餐一律在公司食堂接待工作餐，如有特殊要求公司行政部視情況提高招待標(biāo)準(zhǔn)。
5、其它規(guī)定
5.1各部門應(yīng)嚴(yán)格按照此招待費(fèi)管理規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，凡沒有完善手續(xù)或超出標(biāo)準(zhǔn)的招待費(fèi)一律自理。
5.2招待用餐時，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，一般情況下，陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人及直接業(yè)務(wù)人員，陪餐人數(shù)一般不能超過客人人數(shù)。
5.3公司陪同員工中午嚴(yán)禁喝酒，因喝酒影響工作的按公司考勤制度有關(guān)規(guī)定作缺勤論處。
5.4特殊情況如需安排娛樂活動須先報請總經(jīng)理同意方可安排，一般應(yīng)安排在晚上以免影響工作。
5.5除公司指定的程序和指定人可以簽單外，嚴(yán)禁任何部門任何個人在外簽單消費(fèi)，否則行政部不予確認(rèn)。
5.6外來客人因工作需要，須招待住宿的，按同樣程序進(jìn)行。
6、流程特殊情況請示
7、本規(guī)定解釋權(quán)歸公司行政部所有
第1條 管理原則：先申請、后執(zhí)行；預(yù)算總額控制；對口接待，?？顚Ｓ?，全程監(jiān)督。
接待計劃（接待方案）的擬定與接待分工：
（一）接待計劃（接待方案）包括迎送、陪同人員、日程、交通工具、食宿安排，以及領(lǐng)導(dǎo)會見、宴請等資料。
（二）上級領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)來中心的指導(dǎo)、考察等接待工作，由辦公室根據(jù)相關(guān)規(guī)定，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)的批示擬定接待計劃，報請領(lǐng)導(dǎo)審批后由辦公室和有關(guān)部門負(fù)責(zé)承辦。
（三）其他業(yè)務(wù)部門人員的接待工作，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，履行相關(guān)手續(xù)后，由業(yè)務(wù)相關(guān)部門負(fù)責(zé)接待，需要的物資（票務(wù)、賓館及酒店預(yù)定、會場需用物資等）可由辦公室按接待部門交至的《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單》的領(lǐng)導(dǎo)批示，配合接待部門提前做好統(tǒng)一安排。（討論是否需要接待計劃）
第2條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)用定義：
業(yè)務(wù)費(fèi)：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費(fèi)、購物卡及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒、茶葉、其他紀(jì)念品等。
招待費(fèi)：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費(fèi)、娛樂費(fèi)用；因業(yè)務(wù)需要接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費(fèi)、住宿費(fèi)、參觀費(fèi)、旅游費(fèi)等；因招待領(lǐng)用的酒水及香煙等。
第3條 使用范圍：與開拓市場、維護(hù)客情關(guān)系、打通項目渠道等相關(guān)的主管單位、客戶以及其他外部關(guān)系單位所發(fā)生的應(yīng)酬、招待費(fèi)等費(fèi)用。（不包含市場公關(guān)費(fèi)）
3.1 上級主管部門領(lǐng)導(dǎo)來我司檢查、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)工作；
3.2 兄弟公司的領(lǐng)導(dǎo)、職工因公來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作；
3.3 外單位來公司或與相關(guān)單位聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談合作事項；
3.4 其他因公需要招待事項。
第4條 使用原則：
4.1 業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可發(fā)生可不發(fā)生費(fèi)用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費(fèi)用從簡”的原則。
4.2 陪同人員堅持適度從緊原則，原則上不能超過需接待人員的12。（原則上不能多于需接待人員）
4.3 嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標(biāo)準(zhǔn)，分檔次接待原則，堅決控制非業(yè)務(wù)性接待，嚴(yán)禁隨意超標(biāo)進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，特殊情景需說明原因，經(jīng)請示總經(jīng)理同意后方可進(jìn)行招待，否則，財務(wù)部門不予報銷。
第5條 費(fèi)用申請制度及審批流程：業(yè)務(wù)費(fèi)用實行事先申請，事中控制，事后報銷。
發(fā)生招待費(fèi)前應(yīng)由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表”（附件一），注明接待原因、被接待對象及級別、接待地點(diǎn)等資料，并根據(jù)招待對象進(jìn)行費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，財務(wù)部審核，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第6條 招待物品的采購：為降低業(yè)務(wù)招待費(fèi)成本，原則上由辦公室根據(jù)常規(guī)招待需求統(tǒng)一競價采購，并由專人進(jìn)行物品與臺賬管理，憑《招待物品購買申請表》（物資采購申請單）（附件二）與采購發(fā)票到財務(wù)報賬。
6.1 招待物品的領(lǐng)用：由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門經(jīng)辦人根據(jù)已審批的《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表》填寫《招待物品領(lǐng)用單》（附件三），并由物品保管人和辦公室主任簽字，方能對領(lǐng)用的物品到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。
6.2 各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)辦公室主任同意，可到物品管理員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過600元的招待物品，需總經(jīng)理批準(zhǔn)。
6.3 上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品，統(tǒng)一由辦公室根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標(biāo)準(zhǔn)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。費(fèi)用不單獨(dú)在業(yè)務(wù)招待費(fèi)中體現(xiàn)。（需要討論該模式是否適用）
第7條 如到協(xié)議酒店飯店招待時，原則上實行現(xiàn)款結(jié)算，也能夠?qū)嵭惺跈?quán)簽字，分階段按協(xié)議統(tǒng)一結(jié)算。對于授權(quán)簽字，具體規(guī)定如下：
7.1 簽字人必須為公司有效的授權(quán)人，非授權(quán)人必須事先得到授權(quán)人的批準(zhǔn)；
7.2 簽單時須注明：招待單位、招待事由、招待人數(shù)、陪同人員、授權(quán)人及招待日期。
第8條 有關(guān)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：原則要求用工作餐。如果確需招待的，原則上只安排一次，重要來賓或因工作需要停留時光較長者，可視情景增加一次招待，其余時光盡量安排工作餐。
8.1 工作餐標(biāo)準(zhǔn)按被接待賓客的級別安排。副廳級及以上級別賓客、總經(jīng)理及以上賓客每人次為100元，副處級及以上、副總經(jīng)理及以上每人次70元，其他人員按每人次50元標(biāo)準(zhǔn)控制。
8.2 上級主管單位來公司檢查指導(dǎo)或考察工作需要招待的，其開支標(biāo)準(zhǔn)（上限為）：部級賓客為每人次300元，廳級賓客為每人次200元，處級賓客為每人次150元，科級及以下賓客為每人次120元，5人以上的賓客團(tuán)隊按每人次100元的標(biāo)準(zhǔn)開支。
8.3 外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人中最高級別安排，其開支標(biāo)準(zhǔn)：董事長級別每人次200元，副總經(jīng)理及以上級別每人次150元，5人以上的招待團(tuán)隊按每人次120元標(biāo)準(zhǔn)開支；副總經(jīng)理以下級別每人次80元， 5人以上的招待團(tuán)隊按每人次60元標(biāo)準(zhǔn)開支。如需安排旅游、食宿，旅游經(jīng)費(fèi)按照各景點(diǎn)費(fèi)用市價進(jìn)行控制，食宿參照公司《差旅費(fèi)管理辦法》中副總經(jīng)理及以上級別、部門經(jīng)理部長對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制。
8.4 兄弟單位來來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作的，原則上安排工作餐。
如因需要安排在外招待的，其開支標(biāo)準(zhǔn)：廳級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客每人次130元，其余級別賓客每人次為80元，5人以上的招待團(tuán)隊按每人次60元的標(biāo)準(zhǔn)開支。
8.5 如因?qū)嶋H需要安排來賓住宿的，可由業(yè)務(wù)承辦部門事先提出申請，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。開支標(biāo)準(zhǔn)參照公司《差旅費(fèi)管理辦法》，按照來賓最高級別人員參照我司對應(yīng)級別人員標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制。
8.6 因工作需要在外招待客人，根據(jù)上述三條對應(yīng)的招待對象標(biāo)準(zhǔn)控制開支，招待事項應(yīng)事先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表”經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
8.7 招待用酒水（僅指白酒，煙及其他酒水包括在上述標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)（需要討論））原則上由辦公室統(tǒng)一配置，按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)安排，10人及以上每桌不超過4瓶（500ML），10人以下每桌不超過1-3瓶（500ML），招待用的酒水由辦公室做好購買及領(lǐng)用管理。因特殊情景不能從辦公室領(lǐng)用酒水，需要臨時購買的，單價（原則上）不能超過150元瓶（500ML），（討論是否需要分級別）（廳級及以上級別賓客、董事長、總經(jīng)理級別賓客標(biāo)準(zhǔn)為260元瓶，副廳級及副總經(jīng)理賓客標(biāo)準(zhǔn)為200元瓶，副處級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客標(biāo)準(zhǔn)為150元瓶，其他賓客標(biāo)準(zhǔn)為120元瓶控制。）超過部分需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
8.8 單次購買招待鮮花（150元）、水果（100元）、飲料（30元）標(biāo)準(zhǔn)原則上不能超過50元。
8.9 如因特殊需對已招待來賓要贈送禮品、禮金，需填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表”中，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。禮品、禮金金額原則上不得超過200元人。其他單獨(dú)贈送禮品、禮金的，原則上金額不得超過500元人。
8.10 因特殊情景緊急發(fā)生需要業(yè)務(wù)招待時，不方便先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表”的，可根據(jù)招待對象的級別及人數(shù)向總經(jīng)理口頭請示后執(zhí)行，在回公司兩個工作日內(nèi)補(bǔ)簽“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表”方可到財務(wù)報銷。
第9條 報銷“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”時，應(yīng)如實整理單據(jù)并填寫“付款申請單”按規(guī)定的程序?qū)徟⒏缴辖?jīng)審批的“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表”。
9.1 禮品、禮金報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經(jīng)辦證明，在發(fā)票背面簽字并注明日期；
9.2 在辦公室領(lǐng)用招待物品，憑簽字手續(xù)完整的《招待物品領(lǐng)用單》，方可到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。
第10條 發(fā)票要求：
10.1 不允許用白條、假票報銷；
10.2 定額發(fā)票印章要清晰可識別，發(fā)票歸屬地與費(fèi)用發(fā)生地必須一致；
10.3 手工開具的發(fā)票書寫要求清晰，資料完整且印章必須清晰，不得套開、虛開；
10.4 機(jī)打發(fā)票發(fā)生日期必須與費(fèi)用發(fā)生日期一致。
第11條報銷審批流程：報銷人→部門負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→財務(wù)部審核→財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核→總經(jīng)理審批→財務(wù)部出納處領(lǐng)款或核銷
第12條報銷人的職責(zé)
12.1 報銷人對所報銷項目的真實性、準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé)，單據(jù)及附件應(yīng)合法、完整。
12.2 各項報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊（發(fā)票正面向上、平均攤薄粘貼），否則財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷。
第13條分管領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)
13.1 負(fù)責(zé)審查費(fèi)用項目申請及批準(zhǔn)手續(xù)，報銷金額是否控制在申請的預(yù)算之內(nèi)。
13.2 對所報銷項目的真實性、合理性負(fù)責(zé)。
第14條財務(wù)審核人員的職責(zé)
14.1 負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、真實性，報銷資料是否貼合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。
14.2 審查報銷項目審批手續(xù)的完整性。
第15條審批者的職責(zé)
審批者對報銷項目的真實性、必要性、費(fèi)用總體的合理性負(fù)責(zé)。
第16條 報銷人營私舞弊、弄虛作假，不予報銷不真實不合理部分。對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額20%—100%但不低于100元的罰款，對于情節(jié)嚴(yán)重的，研究移至司法機(jī)關(guān)處理。
第17條 分管領(lǐng)導(dǎo)在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情景下簽名準(zhǔn)予報銷的，對其給予違規(guī)報銷金額10%—50%但不低于50元的罰款。
第18條 財務(wù)審核人員審核不嚴(yán)使中心造成損失的，對財務(wù)審核人員按違規(guī)報銷金額5%—15%的罰款。
第19條審批人對違規(guī)報銷或?qū)徍瞬粐?yán)給中心造成的損失承擔(dān)連帶職責(zé)。
第20條 本規(guī)定由中心財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第21條 本規(guī)定自發(fā)布之日開始施行。
招待費(fèi)管理辦法
為進(jìn)一步加強(qiáng)對公司招待費(fèi)管理，降低成本，減少不必要開支，特制定本標(biāo)準(zhǔn)。
一.原則
1.先預(yù)算后支出原則：所有的招待費(fèi)務(wù)必在總的預(yù)算內(nèi)支出。
2.一事一簽批原則：每筆招待費(fèi)需提前經(jīng)部門經(jīng)理簽批。特殊狀況，事后經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后方可報銷。
3.超預(yù)算慎報原則：超出簽批的費(fèi)用不予報銷。特殊狀況，經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后方可報銷。
4.招待定點(diǎn)原則：招待需在公司指定的地點(diǎn)，特殊狀況經(jīng)總公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可根據(jù)狀況變更招待地點(diǎn)。
5.對口招待原則：招待活動由對口部門經(jīng)理根據(jù)需招待人員級別由部門經(jīng)理確定接待人員，一般不得超過三人陪同。
二.適用范圍
1.本標(biāo)準(zhǔn)適用于遠(yuǎn)大實業(yè)有限公司各部門、鑫尚都策劃有限公司及**市**鑫維物業(yè)有限公司。
2.招待費(fèi)：餐飲、香煙、酒水、食品、茶葉、禮品、正常的娛樂活動等其他支出。
三.招待標(biāo)準(zhǔn)
1.午后工作快餐：人均標(biāo)準(zhǔn)8至15元，晚餐人均標(biāo)準(zhǔn)20至25元。
2.重要客戶及上級主管領(lǐng)導(dǎo)接待用餐：人均標(biāo)準(zhǔn)50至80元，以上標(biāo)準(zhǔn)含酒水和香煙。
為保障公司招待費(fèi)的合理使用，提高效能，培養(yǎng)勤儉自律的工作作風(fēng)特制定本管理辦法。
招待用餐分為工作餐、商務(wù)宴請和高級宴請三類。
1、工作餐：因工作需要加班，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意，可按照公司工作餐標(biāo)準(zhǔn)用餐。用餐標(biāo)準(zhǔn)：不超過30元∕人∕次
2、商務(wù)宴請（A、B、C級）：
A級：因工作需要，部門商務(wù)宴請，須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)如下：用餐標(biāo)準(zhǔn)：不超過100元/人/次，單次限額不超過1000元（含酒水）。酒水標(biāo)準(zhǔn)：白酒不超過200元/瓶，紅酒不超過100元/瓶
B級：因工作需要，公司商務(wù)宴請，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，且部門負(fù)責(zé)人參加的，標(biāo)準(zhǔn)如下：
用餐標(biāo)準(zhǔn)：不超過200元∕人∕次，單次限額不超過20xx元（含酒水）。酒水標(biāo)準(zhǔn)：白酒不超過200元/瓶，紅酒不超過150元/瓶
C級：因工作需要，公司商務(wù)宴請，須經(jīng)公司總經(jīng)理審批后，且分管領(lǐng)導(dǎo)參加的，標(biāo)準(zhǔn)如下：
用餐標(biāo)準(zhǔn)：不超過300元∕人∕次，單次限額不超過3000元（含酒水）。酒水標(biāo)準(zhǔn)：白酒不超過300元/瓶，紅酒不超過250元/瓶
招待費(fèi)用管理制度
3、高級宴請：因工作需要，公司高級別的商務(wù)宴請，且總經(jīng)理、董事長參加的，用餐及酒水標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實報銷。若因工作需要，超出以上標(biāo)準(zhǔn)的，須經(jīng)公司總經(jīng)理、董事長審批。
1、公司商務(wù)宴請應(yīng)在公司指定或同類餐廳用餐，若因工作需要在其它餐廳用餐的，須報總經(jīng)理審批同意。
2、陪同人員應(yīng)嚴(yán)格控制。非相關(guān)人員一律不允許參加，來賓5人以下的，不超過2人，來賓5—10人的，不超過3人。
3、公司定點(diǎn)接待餐飲店由行政部根據(jù)公司項目位置、用餐環(huán)境、菜品特色等條件選擇相應(yīng)級別餐廳，并報總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
4、招待標(biāo)準(zhǔn)及定點(diǎn)餐廳調(diào)整以辦公會議紀(jì)要為準(zhǔn)。
1、每月25日前，由行政部結(jié)合各部門次月招待情況編制招待預(yù)算限額，經(jīng)公司審批后予以執(zhí)行。
2、各部門報銷計劃內(nèi)招待費(fèi)，需在10個工作日內(nèi)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、行政部、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報銷；超出招待標(biāo)準(zhǔn)的或計劃外的招待費(fèi)由董事長審批。
3、凡未經(jīng)批準(zhǔn)或超過招待標(biāo)準(zhǔn)部分的費(fèi)用，一律不予報銷。
招待費(fèi)用管理制度
4、招待報銷采取一餐一結(jié)賬的辦法，及時結(jié)算，一律不得掛賬。
計劃內(nèi)招待用品是指因公需要購買的煙、酒、茶、禮品等，須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、行政部、財務(wù)部、總經(jīng)理審批同意后，方可報銷。計劃外招待用品須經(jīng)董事長審批同意后，方可購買。經(jīng)行政部統(tǒng)一購買庫存?zhèn)溆玫恼写闷罚尚姓繉９苋藛T負(fù)責(zé)填寫《入庫單》，對招待用品進(jìn)行查收清點(diǎn)，確認(rèn)無誤后進(jìn)行入庫。各部門領(lǐng)用時，需填寫《招待用品領(lǐng)用單》（附件1），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、行政部負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字審批同意后方可領(lǐng)用。領(lǐng)用時，由部門專管人員填寫《出庫單》。行政部負(fù)責(zé)入庫招待用品的登記、分類、整理等工作，做到每周清點(diǎn)，每月盤點(diǎn)，確保賬物相符。（注：領(lǐng)取招待物品時可根據(jù)情況先填寫出庫單領(lǐng)取物品，后補(bǔ)寫《招待用品領(lǐng)用單》）
為進(jìn)一步加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理，控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)超支，禁止鋪張浪費(fèi)，實現(xiàn)降本增效，特制定本規(guī)定。
1．業(yè)務(wù)招待費(fèi)本著“必需、節(jié)儉、適當(dāng)”的原則使用。
1.1要體現(xiàn)：該招待的要熱情招待，充分表達(dá)對來賓的禮節(jié)。
1.2要做到:熱情有禮貌，大方不俗套，體面不浪費(fèi)。
1.3經(jīng)過認(rèn)真搞好業(yè)務(wù)招待，樹立企業(yè)良好形象，彰顯企業(yè)文化理念。
2．業(yè)務(wù)招待范圍包括：與公司有業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶、供應(yīng)商、銀行、稅務(wù)、政府及其相關(guān)主管部門的工作檢查、考察、調(diào)研等；公司上級領(lǐng)導(dǎo)以及其他所需招待的客人。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用具體包括就餐費(fèi)、住宿費(fèi)、交通費(fèi)和會務(wù)費(fèi)、慶典費(fèi)、饋贈禮品、辦公接待等有關(guān)費(fèi)用。
3．業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報銷按照財務(wù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
4．用于業(yè)務(wù)招待發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)用，按照公司《差旅費(fèi)報銷規(guī)定》執(zhí)行。
1．內(nèi)部食堂招待：
1.1在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免費(fèi)就餐、吃工作餐，以及因突發(fā)事件員工加班誤餐公司安排工作餐等，實行《公司內(nèi)部招待就餐審批單》制度，由經(jīng)辦人履行報批程序，綜合部辦公室確定就餐標(biāo)準(zhǔn)，公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后安排。
1.2一般性業(yè)務(wù)招待原則上在公司食堂（二樓）接待就餐，
目前新辦公樓未建好，可視情安排在一般排檔就餐。由各部門負(fù)責(zé)人向?qū)诜止茴I(lǐng)導(dǎo)請示同意后，綜合部辦公室根據(jù)實際情景確定招待標(biāo)準(zhǔn)。在公司食堂招待客人時原則上不允許上煙，招待用酒水價格要控制在40元瓶以內(nèi)，公司陪同人員不應(yīng)超過2人。
1.3外來賓客到公司聯(lián)系業(yè)務(wù)需要招待的，第一天按照職工就餐標(biāo)準(zhǔn)免費(fèi)就餐，第二天需繼續(xù)就餐的，餐費(fèi)自付。
1.4.1總公司總經(jīng)理等高管級領(lǐng)導(dǎo)在公司食堂就餐，由公司綜合部辦公室安排就餐，根據(jù)情景能夠安排吃招待飯或職工餐。
1.4.2總公司及各分（子）公司的員工來公司辦理業(yè)務(wù)，三天以內(nèi)按工作餐標(biāo)準(zhǔn)憑綜合辦發(fā)放的用餐券免費(fèi)就餐，從第四天開始按本公司員工就餐標(biāo)準(zhǔn)憑就餐卡自費(fèi)就餐。
1.5因突發(fā)事件，公司安排員工加班誤餐，可在員工食堂安排工作餐，餐中不得消費(fèi)煙酒，其標(biāo)準(zhǔn)不得突破每人每餐10元的標(biāo)準(zhǔn)。
2．外部招待：
2.1確需在外部招待的每位就餐者就餐標(biāo)準(zhǔn)在50元以下的一般性招待，由綜合部統(tǒng)一安排就餐地點(diǎn)，公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)客人情景具體決定招待標(biāo)準(zhǔn)，原則上不允許消費(fèi)招待煙與高檔酒。
2.2確需在外部招待的每位就餐者用餐標(biāo)準(zhǔn)在50元以上的招待飯，要經(jīng)公司總經(jīng)理或分管招待費(fèi)審批的領(lǐng)導(dǎo)同意方可安排。
3．嚴(yán)格控制饋贈禮品，對特殊情景確需饋贈禮品，必須由部門申請、分管領(lǐng)導(dǎo)核實再報公司總經(jīng)理審批后方可購買。
4．堅持對口接待。各接待部門或接待者要嚴(yán)格控制宴請規(guī)模
及招待次數(shù)，減少陪客人數(shù)（原則上每桌陪客不超過3人），接待時嚴(yán)禁無關(guān)業(yè)務(wù)人員作陪。司機(jī)一般情景下陪同客方司機(jī)到非主桌就餐或就近吃工作餐。
5．對因忙于接待客人而不能就餐的秘書、司機(jī)、業(yè)務(wù)員等，根據(jù)情景可憑就餐發(fā)票報銷，每餐標(biāo)準(zhǔn)不超過30元（在同一家酒店就餐定額內(nèi)可聯(lián)桌報銷）；因領(lǐng)導(dǎo)在就餐消費(fèi)較高的酒店用餐，司機(jī)又無法抽身在近處找就餐地點(diǎn)，經(jīng)安排接待的領(lǐng)導(dǎo)同意，可實報實銷。
6．公司定點(diǎn)飯店招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：
7．公司內(nèi)部食堂招待就餐標(biāo)準(zhǔn)
1、外來客人到公司聯(lián)系工作，原則上由公司綜合部辦公室在公司內(nèi)部安排住宿；如公司內(nèi)部無住宿條件時，由綜合部辦公室統(tǒng)一安排在外住宿（執(zhí)行以下相應(yīng)住宿標(biāo)準(zhǔn)）并結(jié)帳。由接待人員引領(lǐng)到住宿地點(diǎn)，做好相關(guān)服務(wù)工作
2、公司來客定點(diǎn)住宿標(biāo)準(zhǔn)：
1．業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷：報銷人持有招待支出開具的有效發(fā)票（須附飯菜、酒水消費(fèi)清單），附有《公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批單》，經(jīng)規(guī)定程序?qū)徍恕⒑炁?，按財?wù)制度報銷。招待煙一律不予報銷。
2．公司內(nèi)部食堂招待費(fèi)報銷：由食堂管理員按照招待費(fèi)報銷程序，附有《公司內(nèi)部招待就餐審批單》，每月報銷一次。由綜合部辦公室主任審核簽字，送有審批權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)簽字，審批經(jīng)過后按財務(wù)制度報銷。報銷的金額核銷食堂費(fèi)用。
3．外出招待報銷程序填寫《公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批單》，按公司《財務(wù)報銷審批程序》執(zhí)行。
3.1公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門招待費(fèi)報銷程序：接待部門向公司分管領(lǐng)導(dǎo)提出申請征得同意(如在外地招待應(yīng)電話申請，回到后補(bǔ)辦)，經(jīng)批準(zhǔn)后持發(fā)票到財務(wù)部按照程序辦理報銷。
3.2公司與酒店協(xié)議掛帳的用餐費(fèi)、住宿費(fèi)原則上用轉(zhuǎn)帳支票支付，由綜合部辦公室接待員在一周內(nèi)持掛帳酒店出具的發(fā)票和住宿單、菜單(住宿單、菜單需經(jīng)辦人簽字)到財務(wù)部辦理報銷。
1．公司綜合部辦公室是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的職責(zé)管理部門，具有審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)是業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用審批的職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)，審計部或企管部是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的監(jiān)督監(jiān)察職責(zé)機(jī)構(gòu)。要定期或不定期對公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情景進(jìn)行審計監(jiān)察，各級職責(zé)者要按照公司規(guī)定做好業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用、審核和監(jiān)督。
2．由公司綜合部辦公室根據(jù)不一樣接待檔次、地方風(fēng)味特色
等情景，選擇確定招待定點(diǎn)單位，并與定點(diǎn)飯店簽訂打折優(yōu)惠協(xié)議。協(xié)議簽訂后，可預(yù)存部分招待就餐費(fèi)用，但須按月結(jié)帳，不得跨月累積。無特殊情景不得現(xiàn)金結(jié)帳。接待當(dāng)日用餐后，由主陪人員或主陪人員指定人在飯費(fèi)結(jié)帳單上簽字（說明原因和主要參加人員），接待人應(yīng)及時通知綜合辦結(jié)賬。
3、在各指定飯店的預(yù)付款，不作為業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報銷憑證，須持招待就餐后的發(fā)票方可報銷。
4、公司內(nèi)部食堂接待客人就餐，堅持按月結(jié)賬報銷制度，嚴(yán)禁食堂收取現(xiàn)金結(jié)算飯款，防止違法違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。
附件：1、《公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批單》 2、《公司內(nèi)部招待就餐審批單》
第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待管理、規(guī)范招待費(fèi)報銷審批流程、有效控制公司的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出、提高公司的經(jīng)營管理水平，制定本制度。
第二條本公司所有的員工，適用本制度。
第三條各部門及員工應(yīng)本著真實、必要、節(jié)約、合理的原則支付各項招待費(fèi)用。
第四條本制度所稱業(yè)務(wù)招待是指各單位為了業(yè)務(wù)拓展、協(xié)調(diào)及維護(hù)社會關(guān)系等進(jìn)行必要的社會活動。
第五條業(yè)務(wù)招待開支范圍
（一）為接待客戶及其他有關(guān)人士準(zhǔn)備的餐飲等活動；
（二）為接待客戶及其他有關(guān)人士購買的必要的禮品；
（三）因商務(wù)需要而安排客戶及其他有關(guān)人士進(jìn)行考察；
（四）其它必要的招待費(fèi)用。第六條業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請流程
（一）每次業(yè)務(wù)招待前應(yīng)詳細(xì)填寫《業(yè)務(wù)招待審批表》相關(guān)事項并向上級主管進(jìn)行申請，凡是事先未經(jīng)申請獲批的業(yè)務(wù)招待費(fèi)一律不得報銷；
（二）特殊情況下申請人若不便獲得書面批準(zhǔn)，則必須通過電話、手機(jī)信息及電子郵件方式獲得上級批準(zhǔn)后方可開支業(yè)務(wù)招待費(fèi)；
（三）公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)每次開支金額小于500元的，由申請人部門經(jīng)理批準(zhǔn)；開支金額滿500元不滿3000元的，由分管副總審批；招待費(fèi)開支金額滿3000元以上的，須再向總裁/董事長審批；
（四)長期駐外的公司員工原則上不得報銷任何業(yè)務(wù)招待費(fèi)(特殊情況下應(yīng)按流程申請獲批后方可支出業(yè)務(wù)招待費(fèi)）。
第七條禁止報銷的業(yè)務(wù)招待費(fèi)
（一）因個人原因或事務(wù)發(fā)生的招待費(fèi)用不得報銷；'
（二）各公司或部門超過當(dāng)月、季度或年度預(yù)算的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷，特殊情況由總裁/董事長審批報銷；
（三）虛擬招待名目或?qū)ο蟮臉I(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷；
（四）未批注或無法說明交際招待對象及用途的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷；
（五）虛列、多報的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷；
（六）無法提供真實、有效票據(jù)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷；
（七）不具備簽單權(quán)限的人簽署的業(yè)務(wù)招待費(fèi)結(jié)算金額不得報銷；
（八）若經(jīng)批準(zhǔn)接受外部單位邀請參加旅游性質(zhì)的考察或會議期間發(fā)生的招待費(fèi)用不得報銷。
（一）公司員工報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)，均應(yīng)提供真實、合法、足額的票據(jù)，并附上當(dāng)次招待的付款小票或清單，票據(jù)余額不足、與實際付款金額不符或不符合規(guī)定的部分，不得報銷；
（二）報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)詳細(xì)填寫“費(fèi)用報銷單”并附在《業(yè)務(wù)招待審批表》上；
（三）各種業(yè)務(wù)招待費(fèi)在當(dāng)月25日前發(fā)生的，應(yīng)當(dāng)月報銷；業(yè)務(wù)招待費(fèi)在當(dāng)月25日之后發(fā)生的，可延順到下個月報銷；逾期三個月的業(yè)務(wù)招待費(fèi)須經(jīng)公司董事長/總經(jīng)理特批后方可報銷；
（四）申請人報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)將票據(jù)規(guī)范、整齊、牢固地粘貼在“報銷單據(jù)粘貼單”上；
（五）凡不符合本制度規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，財務(wù)人員拒絕受理。第九條業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批流程
（一）各種業(yè)務(wù)招待費(fèi)須經(jīng)過有效審批后方可報銷，未經(jīng)有效審批不得報銷；
（二）上級與下級共同參加業(yè)務(wù)招待活動，由同行的最高上級負(fù)責(zé)支付并申請報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)，不得以下級名義申請報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)；
（三）需預(yù)先借款招待的須持批準(zhǔn)后的《業(yè)務(wù)招待審批表》，填寫“借款審批單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款；
（四）員工因業(yè)務(wù)招待借款的“借款審批單”須附在《差旅審批表》上，收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不再退還原“借款審批單”
（五）業(yè)務(wù)招待時借款，應(yīng)本著“前款不清、后款不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成財務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
（六）公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批流程表
（七）公司總監(jiān)/副總以上職位人員發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，無論金額大小，均應(yīng)由董事長審批通過后方可報銷；董事長發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)由股東指定的達(dá)標(biāo)審批通過后方可報銷；
（八）超過月度預(yù)算及其它期間預(yù)算的招待費(fèi)，必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后交董事長/總經(jīng)理審批。
第十條本制度自年月日起施行。
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)公司及公司所屬企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理工作，堵塞漏洞，減少不合理支出，總公司對業(yè)務(wù)招待費(fèi)進(jìn)行統(tǒng)一管理。
第二條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用原則
業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要符合公司的有關(guān)規(guī)定和會計準(zhǔn)則的有關(guān)要求，只能用于與公司業(yè)務(wù)工作相關(guān)的招待支出，不能用于高消費(fèi)場所和正常招待之外的支出。
第三條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用范圍
1、用于上級主管單位、政府部門到單位檢查指導(dǎo)工作及兄弟單位之間的因公接待。
2、用于公司承辦的各種會議的招待。
3、用于各部門對外工作的必要招待。
第二章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理
第四條 總公司及公司所屬企業(yè)財務(wù)室對業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用程序及每次就餐標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)把關(guān)；具體程序是：由接待業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員向公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人提出申請，由公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)和接待飯店，并向總公司總經(jīng)理提出書面報告，特殊情況可電話請示后，補(bǔ)簽，經(jīng)同意后方可實施，完畢后經(jīng)辦人或公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人做好此次業(yè)務(wù)招待的詳細(xì)記錄。
第五條 公司及公司所屬企業(yè)財務(wù)管理人員按照報銷程序認(rèn)真把關(guān)，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度及招待費(fèi)管理制度，并做好招待費(fèi)的記錄、核查工作。
第六條 公司及公司所屬企業(yè)財務(wù)管理人員每月將本單位招待費(fèi)支出情況進(jìn)行核查匯總、并填制業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出明細(xì)表，按規(guī)定時間上報總公司總經(jīng)理。
第三章 業(yè)務(wù)招待的標(biāo)準(zhǔn)
第七條 公司及公司所屬企業(yè)需進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，由公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)和招待飯店后，報請總公司總經(jīng)理，經(jīng)總經(jīng)理同意，安排就餐；就餐完畢，由財務(wù)室管理人員或公司所屬企業(yè)參與接待的負(fù)責(zé)人或公司所屬企業(yè)經(jīng)辦人根據(jù)實際發(fā)生金額結(jié)算。
第四章 其它有關(guān)規(guī)定
第八條 公司及公司所屬企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照公司財務(wù)規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第九條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)由財務(wù)室管理人員根據(jù)實際發(fā)生金額報銷；凡未經(jīng)許可擅自結(jié)算業(yè)務(wù)招待費(fèi)者，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用一律自理。
第十條 凡未完善就餐手續(xù)而發(fā)生的招待費(fèi)用一律自理；并對當(dāng)事人處以所發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)金額50%的罰款。
第十一條 招待來客時，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，一般情況下，陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人及直接業(yè)務(wù)人員。陪餐人數(shù)一般不能超過來客人數(shù)。
第十二條 在特殊情況下（如長時間加班、去外地工作等），員工在工作期間不能正常就餐的，可申請工作餐補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每次10元。申請程序為：單位負(fù)責(zé)人報請所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，由公司所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)報請總公司總經(jīng)理，同意后方可執(zhí)行。
第十三條 總公司總經(jīng)理可根據(jù)實際情況安排業(yè)務(wù)招待。
第五章 附則
第十四條 本規(guī)定解釋權(quán)歸總公司。
第十五條 本規(guī)定自下發(fā)之日起施行。
為了加強(qiáng)財務(wù)管理，科學(xué)、有效地利用辦公經(jīng)費(fèi)，根據(jù)上級文件精神，結(jié)合我鎮(zhèn)實際情況，經(jīng)鎮(zhèn)班子會研究決定，現(xiàn)就公務(wù)接待及招待費(fèi)作如下規(guī)定：
1、到本單位指導(dǎo)檢查工作的縣、市機(jī)關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)同志；
2、各兄弟鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位領(lǐng)導(dǎo)；
3、市縣相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)；
4、外出接待上級有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
1、公務(wù)接待費(fèi)用包括餐飲、接待煙、住宿等費(fèi)用。
2、因處理緊急、重大以及突發(fā)性事件，造成工作人員誤餐的，可安排工作餐。
3、黨代會、人代會等重大會議，上級臨時安排的重大會議、重大活動所發(fā)生的公務(wù)接待，其費(fèi)用支出可以計入會議或活動費(fèi)用，但入帳時必須要有會議或活動通知、簽到表。其他會議及活動不得搞任何形式的聚餐，可按每人每天（20-50元）的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放會議、活動伙食補(bǔ)貼，該項支出不作為接待費(fèi)統(tǒng)計。
4、購送土特產(chǎn)支出需嚴(yán)格控制，財務(wù)科目單列，另行統(tǒng)計；縣內(nèi)公務(wù)活動一律不準(zhǔn)購送土特產(chǎn)。
1、用餐：機(jī)關(guān)部門到鄉(xiāng)鎮(zhèn)指導(dǎo)檢查工作或鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間交流工作原則上安排工作餐，標(biāo)準(zhǔn)控制每桌400元。因上級重要來賓或重大工作活動，確實需要宴請的，應(yīng)遵循熱情務(wù)實儉樸、厲行節(jié)約
原則。
2、住宿：工作人員因公外出的住宿費(fèi)用，一律帶回原單位報銷。
1、按照來賓實行對口接待的原則，由接待領(lǐng)導(dǎo)或科室告知鎮(zhèn)辦公室并報請主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一安排。自行安排的，接待費(fèi)用自理，鎮(zhèn)辦公室負(fù)責(zé)人員不得違規(guī)事后補(bǔ)充手續(xù)。
2、出差外地招待，亦按以上規(guī)定辦理。
1、煙酒由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一管理，按照來賓級別核定招待煙酒檔次,接待人員按核定的標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取煙酒，自購煙酒一律不予報銷。
2、接待人員要嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不準(zhǔn)隨意擴(kuò)大接待范圍，提高接待標(biāo)準(zhǔn)，否則超標(biāo)部分費(fèi)用自理。
1、系統(tǒng)內(nèi)來客一般不予招待。確因特殊原因需招待的，按照接待審批程序，由主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，鎮(zhèn)辦公室安排工作餐。
2、鎮(zhèn)本級工作人員確因工作不能離開崗位，需要在外就餐的，如搞宣傳活動等，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一安排工作餐，按每人每餐30元標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
七、招待費(fèi)實行集體審核，各口于每季季未將招待費(fèi)票據(jù)，送鎮(zhèn)辦公室集中登記后上交鎮(zhèn)財政監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組審核，鎮(zhèn)長簽署核銷。
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要貼合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得用于禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費(fèi)。
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須貼合財政法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律規(guī)定。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須對促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到進(jìn)取的。作用。
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。
4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。
5、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。
1、計劃財務(wù)部根據(jù)年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)計劃分期將指標(biāo)劃撥到行政部。計劃財務(wù)部對業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用的合法性以及計劃指標(biāo)實行財務(wù)監(jiān)督。
2、行政部是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理部門，并根據(jù)制度和核定的計劃指標(biāo)嚴(yán)格控制使用。
4、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情景分項作出分析報告和處理意見，交公司分管領(lǐng)導(dǎo)批示。由行政部提交全年業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情景統(tǒng)計表，向員工代表大會報告。
1、行政部負(fù)責(zé)日常招待物品的采購，經(jīng)行政部主任簽字同意方可憑發(fā)票到計劃財務(wù)部出帳。行政部負(fù)責(zé)建立招待物品的領(lǐng)用臺帳。
2、各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)行政部主任同意，可到行政部事務(wù)員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過800元，需公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品，統(tǒng)一由行政部根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標(biāo)準(zhǔn)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。
4、有關(guān)來客就餐的標(biāo)準(zhǔn)和申請程序。
(1)外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任簽字，在行政部辦理來客就餐手續(xù)。
(2)上級部門以及兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)或考察工作，其標(biāo)準(zhǔn)由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
(3)上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請，經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
(4)因本企業(yè)工作需要在外招待客人，招待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)事先報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，填寫“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后到計劃財務(wù)部報銷。
(5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶險、搶修、救災(zāi)過程中需用餐，由行政部按工作餐標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)場處理人數(shù)通知食堂送達(dá)。
(6)因重大突擊項目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的，按工作餐標(biāo)準(zhǔn)由項目經(jīng)管部門填寫申請，經(jīng)行政部主任、公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
(1)各有關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格按就餐標(biāo)準(zhǔn)申請。凡超過標(biāo)準(zhǔn)的，其超出部分自理。
(2)凡沒有完善就餐手續(xù)就發(fā)生的招待用費(fèi)一律自理。
(3)食堂每月持就餐申請單到行政部辦理付款手續(xù)。
(4)招待來客時，嚴(yán)格控制陪同人數(shù)。
解釋權(quán)歸行政部。
1.1為了加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理工作，堵塞漏洞，減少不合理支出，公司行政部對一切業(yè)務(wù)招待費(fèi)進(jìn)行統(tǒng)一管理。
1.2業(yè)務(wù)招待費(fèi)要貼合公司規(guī)定，只能用于公司業(yè)務(wù)上的招待支出。
1.3業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須對促進(jìn)公司安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到進(jìn)取的作用。
2.1政府部門到我公司檢查指導(dǎo)工作及業(yè)務(wù)單位之間因公招待。
2.2公司承辦的各種會議招待。
2.3各部門對工作的必要招待。
3.1公司財務(wù)部每年應(yīng)對公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)做總的規(guī)劃，根據(jù)公司銷售收入確定比例，然后將其分解到各部門使用，嚴(yán)格招待費(fèi)定額管理制度，并做好招待費(fèi)的考核工作。
3.2公司行政部對招待費(fèi)的使用程序及每次就餐標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)把關(guān)。具體程序是：由接待業(yè)務(wù)的部門填寫《招待申請單》經(jīng)部門主管同意，總經(jīng)理批準(zhǔn)，行政部根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)和招待飯店，接待部門憑《申請單》招待用餐。特殊情景須電話請示(總經(jīng)理例外)。
3.3接待客人時，限定在公司內(nèi)部食堂或定點(diǎn)飯店，就餐完畢后由行政部授權(quán)簽單，每月由行政部按當(dāng)月申請單對所簽單據(jù)進(jìn)行確認(rèn)，對各部門的單據(jù)進(jìn)行分類，然后由財務(wù)部按招待費(fèi)用的金額劃歸至各部門費(fèi)用中，付款由財務(wù)部按行政部認(rèn)可的票據(jù)統(tǒng)一付款。
4.1客人是公司總經(jīng)理，政府部門處級以上級別，招待標(biāo)準(zhǔn)為通程大酒店，稱甲等。
4.2客人為公司副總經(jīng)理，政府部門科級或部門一把手，招待標(biāo)準(zhǔn)為新江天大酒店，稱乙等。
4.3客人為部門經(jīng)理以上，政府部門主管相關(guān)工作人員，招待標(biāo)準(zhǔn)為金都大酒店，稱丙等。
4.4一般業(yè)務(wù)往來，如需要用餐一律在公司食堂接待工作餐，如有特殊要求公司行政部視情景提高招待標(biāo)準(zhǔn)。
5.1各部門應(yīng)嚴(yán)格按照此招待費(fèi)管理規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，凡沒有完善手續(xù)或超出標(biāo)準(zhǔn)的招待費(fèi)一律自理。
5.2招待用餐時，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，一般情景下，陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人及直接業(yè)務(wù)人員，陪餐人數(shù)一般不能超過客人人數(shù)。
5.3公司陪同員工中午嚴(yán)禁喝酒，因喝酒影響工作的按公司考勤制度有關(guān)規(guī)定作缺勤論處。
5.4特殊情景如需安排娛樂活動須先報請總經(jīng)理同意方可安排，一般應(yīng)安排在晚上以免影響工作。
5.5除公司指定的程序和指定人能夠簽單外，嚴(yán)禁任何部門任何個人在外簽單消費(fèi)，否則行政部不予確認(rèn)。
5.6外來客人因工作需要，須招待住宿的，按同樣程序進(jìn)行。
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)本著“必需、節(jié)儉、適當(dāng)”的原則使用。
1.1要體現(xiàn)：該招待的要熱情招待，充分表達(dá)對來賓的禮節(jié)。
1.2要做到:熱情有禮貌，大方不俗套，體面不浪費(fèi)。
1.3通過認(rèn)真搞好業(yè)務(wù)招待，樹立企業(yè)良好形象，彰顯企業(yè)文化理念。
2、業(yè)務(wù)招待范圍包括：與公司有業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶、供應(yīng)商、銀行、稅務(wù)、政府及其相關(guān)主管部門的工作檢查、考察、調(diào)研等；公司上級領(lǐng)導(dǎo)以及其他所需招待的客人。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用具體包括就餐費(fèi)、住宿費(fèi)、交通費(fèi)和會務(wù)費(fèi)、慶典費(fèi)、饋贈禮品、辦公接待等有關(guān)費(fèi)用。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報銷按照財務(wù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
4、用于業(yè)務(wù)招待發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)用，按照公司《差旅費(fèi)報銷規(guī)定》執(zhí)行。
1、內(nèi)部食堂招待：
1.1在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免費(fèi)就餐、吃工作餐，以及因突發(fā)事件員工加班誤餐公司安排工作餐等，實行《公司內(nèi)部招待就餐審批單》制度，由經(jīng)辦人履行報批程序，綜合部辦公室確定就餐標(biāo)準(zhǔn)，公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后安排。
1.2一般性業(yè)務(wù)招待原則上在公司食堂（二樓）接待就餐，目前新辦公樓未建好，可視情安排在一般排檔就餐。由各部門負(fù)責(zé)人向?qū)诜止茴I(lǐng)導(dǎo)請示同意后，綜合部辦公室根據(jù)實際情況確定招待標(biāo)準(zhǔn)。在公司食堂招待客人時原則上不允許上煙，招待用酒水價格要控制在40元/瓶以內(nèi)，公司陪同人員不應(yīng)超過2人。
1.3外來賓客到公司聯(lián)系業(yè)務(wù)需要招待的，第一天按照職工就餐標(biāo)準(zhǔn)免費(fèi)就餐，第二天需繼續(xù)就餐的，餐費(fèi)自付。
1.4.1總公司總經(jīng)理等高管級領(lǐng)導(dǎo)在公司食堂就餐，由公司綜合部辦公室安排就餐，根據(jù)情況可以安排吃招待飯或職工餐。
1.4.2總公司及各分(子)公司的員工來公司辦理業(yè)務(wù)，三天以內(nèi)按工作餐標(biāo)準(zhǔn)憑綜合辦發(fā)放的用餐券免費(fèi)就餐，從第四天開始按本公司員工就餐標(biāo)準(zhǔn)憑就餐卡自費(fèi)就餐。
1.5因突發(fā)事件，公司安排員工加班誤餐，可在員工食堂安排工作餐，餐中不得消費(fèi)煙酒，其標(biāo)準(zhǔn)不得突破每人每餐10元的標(biāo)準(zhǔn)。
2、外部招待：
2.1確需在外部招待的每位就餐者就餐標(biāo)準(zhǔn)在50元以下的一般性招待，由綜合部統(tǒng)一安排就餐地點(diǎn)，公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)客人情況具體決定招待標(biāo)準(zhǔn)，原則上不允許消費(fèi)招待煙與高檔酒。
2.2確需在外部招待的每位就餐者用餐標(biāo)準(zhǔn)在50元以上的招待飯，要經(jīng)公司總經(jīng)理或分管招待費(fèi)審批的領(lǐng)導(dǎo)同意方可安排。
3、嚴(yán)格控制饋贈禮品，對特殊情況確需饋贈禮品，必須由部門申請、分管領(lǐng)導(dǎo)核實再報公司總經(jīng)理審批后方可購買。
4、堅持對口接待。各接待部門或接待者要嚴(yán)格控制宴請規(guī)模及招待次數(shù)，減少陪客人數(shù)（原則上每桌陪客不超過3人），接待時嚴(yán)禁無關(guān)業(yè)務(wù)人員作陪。司機(jī)一般情況下陪同客方司機(jī)到非主桌就餐或就近吃工作餐。
5、對因忙于接待客人而不能就餐的秘書、司機(jī)、業(yè)務(wù)員等，根據(jù)情況可憑就餐發(fā)票報銷，每餐標(biāo)準(zhǔn)不超過30元（在同一家酒店就餐定額內(nèi)可聯(lián)桌報銷）；因領(lǐng)導(dǎo)在就餐消費(fèi)較高的酒店用餐，司機(jī)又無法抽身在近處找就餐地點(diǎn)，經(jīng)安排接待的領(lǐng)導(dǎo)同意，可實報實銷。
1、外來客人到公司聯(lián)系工作，原則上由公司綜合部辦公室在公司內(nèi)部安排住宿；如公司內(nèi)部無住宿條件時，由綜合部辦公室統(tǒng)一安排在外住宿（執(zhí)行以下相應(yīng)住宿標(biāo)準(zhǔn)）并結(jié)帳。由接待人員引領(lǐng)到住宿地點(diǎn)，做好相關(guān)服務(wù)工作
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷：報銷人持有招待支出開具的有效發(fā)票（須附飯菜、酒水消費(fèi)清單），附有《公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批單》，經(jīng)規(guī)定程序?qū)徍?、簽批，按財?wù)制度報銷。招待煙一律不予報銷。
2、公司內(nèi)部食堂招待費(fèi)報銷：由食堂管理員按照招待費(fèi)報銷程序，附有《公司內(nèi)部招待就餐審批單》，每月報銷一次。由綜合部辦公室主任審核簽字，送有審批權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)簽字，審批通過后按財務(wù)制度報銷。報銷的金額核銷食堂費(fèi)用。
3、外出招待報銷程序填寫《公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批單》，按公司《財務(wù)報銷審批程序》執(zhí)行。
3.1公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門招待費(fèi)報銷程序：接待部門向公司分管領(lǐng)導(dǎo)提出申請征得同意（如在外地招待應(yīng)電話申請，返回后補(bǔ)辦），經(jīng)批準(zhǔn)后持發(fā)票到財務(wù)部按照程序辦理報銷。
3.2公司與酒店協(xié)議掛帳的用餐費(fèi)、住宿費(fèi)原則上用轉(zhuǎn)帳支票支付，由綜合部辦公室接待員在一周內(nèi)持掛帳酒店出具的發(fā)票和住宿單、菜單（住宿單、菜單需經(jīng)辦人簽字）到財務(wù)部辦理報銷。
1、公司綜合部辦公室是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的責(zé)任管理部門，具有審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)是業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用審批的責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)，審計部或企管部是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的監(jiān)督監(jiān)察責(zé)任機(jī)構(gòu)。要定期或不定期對公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況進(jìn)行審計監(jiān)察，各級責(zé)任者要按照公司規(guī)定做好業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用、審核和監(jiān)督。
2、由公司綜合部辦公室根據(jù)不同接待檔次、地方風(fēng)味特色等情況，選擇確定招待定點(diǎn)單位，并與定點(diǎn)飯店簽訂打折優(yōu)惠協(xié)議。協(xié)議簽訂后，可預(yù)存部分招待就餐費(fèi)用，但須按月結(jié)帳，不得跨月累積。無特殊情況不得現(xiàn)金結(jié)帳。接待當(dāng)日用餐后，由主陪人員或主陪人員指定人在飯費(fèi)結(jié)帳單上簽字（說明原因和主要參加人員），接待人應(yīng)及時通知綜合辦結(jié)賬。
3、在各指定飯店的預(yù)付款，不作為業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報銷憑證，須持招待就餐后的發(fā)票方可報銷。
4、公司內(nèi)部食堂接待客人就餐，堅持按月結(jié)賬報銷制度，嚴(yán)禁食堂收取現(xiàn)金結(jié)算飯款，防止違法違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。